هي بوليصة التأمين على الحياة الخاصة بي معفاة من الضرائب؟

إذا كنت فردًا يقوم بشراء تأمين على الحياة لنفسك ، فلن يتم خصم أقساط التأمين من هذا القبيل في الإيداعات الضريبية الشخصية الخاصة بك. ومع ذلك ، قد تكون أقساط التأمين على الحياة الخاصة بك معفاة من الضرائب لصاحب العمل إذا كان صاحب العمل يدفع للتأمين ويمكن تبرير بوليصة التأمين كمصروفات تجارية.

كثير من النفقات الكبيرة هي ، لسوء الحظ ، ليست معفاة من الضرائب.

الأقساط الطبية والأسنان

مع وجود قيود معينة ، تسمح قواعد مصلحة الضرائب للمودعين الفرديين بخصم النفقات الطبية والأسنان من دخلهم الخاضع للضريبة. معظم الأفراد لا يدفعون كامل تكلفة العملية الطبية أو طب الأسنان من جيبهم بالطبع ، ولكن بدلاً من ذلك يشترون التأمين الطبي ، ويدفعون أقساط شهرية أثناء تقدمهم. لذلك تشمل النفقات الطبية أقساط التأمين الصحي التي دفعتها خلال السنة الضريبية. إذا تجاوز إجمالي نفقاتك الطبية 7.5 في المائة من إجمالي الدخل المعدل الخاص بك ، فإن الجزء الذي يتجاوز هذا الحد يكون معفاة من الضرائب.

أقساط التأمين على الحياة

تشير مصلحة الضرائب ، في منشورها 502 المعنون "مصاريف طبية وأسنان" ، على وجه التحديد إلى أن أقساط التأمين على الحياة لا تتأهل كنفقات طبية. تكشف مراجعة باقي مؤلفات مصلحة الضرائب عن عدم وجود فئة أخرى من المصروفات المعفاة من الضرائب على الإقرارات الضريبية الفردية التي تسمح بأقساط التأمين كخصومات. لذلك ، أقساط التأمين على الحياة ليست معفاة من الضرائب على الإقرار الضريبي الفردي الخاص بك.

نفقات العمل

ومع ذلك ، إذا تم دفع أقساط بوليصة التأمين على الحياة الخاصة بك من قبل صاحب العمل ، فقد تكون المدفوعات قابلة للخصم من دخل الشركة. إذا تم تقديم بوليصة تأمين من هذا القبيل لك كجزء من تعويضك ، فقد تكون مؤهلة كخطة مكافأة بموجب القسم 162 ، وفي هذه الحالة يمكن للشركة أن تقتطع أقساط التأمين هذه من أرباحها. لاحظ أنه حتى في ظل هذه الظروف ، لا يتم خصم أقساط التأمين من دخلك الخاضع للضريبة على الإقرار الضريبي الخاص بك. إذا تمت مشاركة قسط التأمين على الحياة بينك وبين صاحب العمل ، فإن الجزء الذي يدفعه صاحب العمل فقط هو الضريبة المخصومة من الدخل الخاضع للضريبة للشركات. مساهماتك تجاه هذه السياسة هي ، مرة أخرى ، ليست معفاة من الضرائب.

العمل الحر

مصلحة الضرائب ليس لديها وجهة نظر إيجابية من المخططات للالتفاف على قانون الضرائب. إن امتلاكك لملكية فردية أو شركة مملوكة بشكل فردي لدفع أقساط التأمين على الحياة الخاصة بك حتى يتم خصم هذه النفقات من الدخل الخاضع للضريبة لشركتك سيكون مجرد محاولة وبالتالي فهو غير قانوني. إذا كنت مالك الأغلبية للشركة وكانت الشركة توفر التأمين على الحياة لمجموعة من الموظفين ، على عكس رئيسك أنت فقط ، فقد تكون الأقساط قابلة للخصم اعتمادًا على تفاصيل الموقف ؛ يجب عليك استشارة أخصائي ضرائب قبل اتخاذ قرار نهائي بشأن كيفية حساب هذه الأقساط لأغراض الضرائب.

دفعات التأمين

والخبر السار هو أنه مثلما لا تكون أقساط التأمين معفاة من الضرائب لصاحب التأمين الفردي ، فإن دفعات التأمين على الحياة هي أيضًا ، في العادة ، غير خاضعة للضريبة. يعد قانون الضرائب منصفًا بمعنى أنه لن يطلب عادةً من المستفيد المعين دفع ضرائب على مدفوعات التأمين على الحياة الخاصة بك عند الوفاة. هناك استثناءات وإذا تجاوز التركة حدًا معينًا ، فقد يتعين على المستفيدين دفع ضرائب معينة. يكفي أن نقول ، مع ذلك ، أن معظم الأفراد الذين يتلقون مدفوعات من بوليصة التأمين على الحياة لا يدفعون ضرائب على المدفوعات.