كيفية الحصول على الدفعة الرئيسية من القوائم المالية

أصل القرض هو الرصيد المستحق على القرض. عندما تقوم شركة بالدفع الرئيسي لسداد رصيد القرض ، فإنها تُبلغ عن مبلغ الدفعة في بيان التدفق النقدي الخاص بها. هذا منفصل عن الفائدة التي قد يدفعها على القرض. يعمل المبلغ الرئيسي على تقليل المبالغ النقدية التي تحتفظ بها الشركة ، ولكنه لا يؤثر على أرباحها ، حيث لا يمثل الدفع جزءًا من نفقات التشغيل. يمكن أن تستفيد الشركة من سداد مدفوعاتها الأساسية على قروضها لأن هذه المدفوعات تقلل من ديونها ، مما يقلل من مصاريف الفائدة.

خطوة

ابحث عن بيان التدفق النقدي للشركة في تقاريرها الفصلية التي تبلغ 10 فصول أو في تقاريرها السنوية التي تبلغ 10 آلاف ك. يمكنك الحصول على هذه التقارير من قسم علاقات المستثمرين في موقع الشركة على الويب أو من قاعدة بيانات EDGAR على الإنترنت التابعة لهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية.

خطوة

ابحث عن قسم "التدفقات النقدية من أنشطة التمويل" ، وهو القسم الأخير من بيان التدفق النقدي.

خطوة

ابحث عن السطر الذي يحتوي على وصف "السداد على الدين" أو "سداد القرض الرئيسي".

خطوة

حدد المبلغ بالدولار ، المدرج على يمين الوصف. ترفق الشركة هذا المبلغ بين قوسين لتوضيح أن المبلغ يقلل من النقد. على سبيل المثال ، إذا أظهر بيان التدفق النقدي للشركة "دفع قرض القرض (5000 دولار)" ، فقد دفعت الشركة مبلغ 5000 دولار نحو الرصيد الرئيسي لديونها ، مما يعني أنها مدينة بمبلغ أقل من 5000 دولار مما كانت عليه من قبل.