كيفية تجنب ضريبة المعاش كمستفيد

إن اقتباس بن فرانكلين حول عدم التيقن من أن الموت والضرائب ليس صحيحًا أبدًا من المستفيدين من المعاشات. الاستثناء الوحيد هو في حالة المستفيدة الزوجية التي يمكن أن تختار مواصلة الأقساط باسمها ، والمساهمة في ذلك والحصول على تأجيل الضريبة على التراكمات. يجب على المستفيدين من الأقساط العالية أن يدفعوا ضريبة الدخل العادية على جميع التراكمات التي تزيد عن إجمالي المدفوعات في العقد. لا يوجد علاج مكاسب رأس المال على المكسب.

البحث عن استراتيجيات الضرائب قبل شراء الأقساط.

خطوة

حدد أحد خيارات التوزيع الثلاثة المعتمدة من خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) والتي تناسب احتياجات المستفيد على أفضل وجه. يفضل عبء الفاتورة الثقيلة اختيار مبلغ مقطوع. يمكن للأفراد ذوي الشريحة الضريبية العالية اختيار دفعات مدتها خمس سنوات لتوزيع الضريبة. إذا كان تفضيل المستفيد هو دخل مستقر أو فرض ضرائب أكثر ، يمكن أن تحصل على تعويضات سداد مدى الحياة تقوم بتوزيع المعاش السنوي والنمو الخاضع للضريبة على متوسط ​​العمر المتوقع لها شهريًا أو بشكل دوري أقل تكرارًا.

خطوة

ناقش اختيار خيارات الدفع مع المُذيِط لأن اختيار المُقيِّم سيحدد ليس فقط ما سيحصل عليه المستفيد المحدد ، إن وجد ، ولكن على أي فترة يمكن تمديد مدفوعات الضرائب. على سبيل المثال ، يقرر المالك أخذ قسط "الحياة فقط" لتلقي أعلى تعويض لكل 1000 دولار من المدخرات المتراكمة ، ثم يموت بعد فترة وجيزة. لا تسمح شركات التأمين بتعيين مستفيد على خيار دفع الأقساط هذا. جميع دفعات الأقساط الأخرى مدى الحياة لا تسمح بتعيين المستفيد لرصيد صندوق الأقساط لم تدفع بعد للمذيع قبل وفاته. في هذه الحالات ، سيتلقى المستفيد استمرارًا للمدفوعات الدورية للمتوفى عن رصيد فترة الدفع المحددة. جزء من كل دفعة سيكون الدخل الخاضع للضريبة والباقي غير قابل للاستبدال من أصل في نفس نسبة المدفوعات السابقة إلى المتوفى.

خطوة

خذ خيار دفع تعويضات الذي يمدد دفع الضرائب على أكبر عدد ممكن من السنوات في حدود قواعد التوزيع الإلزامية. في النهاية ، لا مفر من فرض ضريبة على الأرباح لأن قانون الضرائب الفيدرالي الأمريكي يتطلب التوزيع الإلزامي لعائدات الوفاة السنوية على المستفيدين غير المتزوجين. حتى المستفيدون من الزوجين الذين يختارون الاستمرار في دفع المعاشات المؤجلة للمتوفين بأسمائهم الخاصة ، هم فقط الذين يؤجلون فاتورة الضرائب الحتمية التي سيتعين عليهم هم أو مستفيدوها دفعها عند صرف الأموال في النهاية.