جدول المحتويات:
يمكنك نقل جزء من توزيع 401 (k) إلى حساب التقاعد المؤهل ، لكن التمديد يخضع لقيود معينة. في العادة ، لا يمكنك صرف مبلغ 401 (ك) الخاص بك ما لم تكن منفصلاً عن وظيفتك ، أو تصل إلى سن 59 1/2 ، أو تتأهل للتوزيع المبكر. يخضع الجزء غير القابل للتجديد للتوزيع إلى 20٪ من الضريبة ، وضرائب الدخل وربما عقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪.
الوصول إلى 401 (ك)
إذا انفصلت عن وظيفتك بعد بلوغك سن 55 ، فيمكنك صرف مبلغ 401 (ك) بدون غرامة ، حتى لو لم تكن 59 1/2. إذا كنت أقل من 55 عامًا عندما تترك وظيفتك ، فسيتعين عليك دفع ضرائب وعقوبة 10 بالمائة على الجزء الذي لا تتدحرج إلى حساب التقاعد الفردي أو خطة صاحب عمل مؤهلة أخرى. يمكنك الاستفادة من عقوبة 401 (k) دون ترك وظيفتك إذا أصبحت معاقًا أو كنت تعاني من صعوبات مالية - على سبيل المثال ، الفواتير الطبية المرتفعة ، أو أمر المحكمة المتعلق بالطلاق أو ضريبة من مصلحة الإيرادات الداخلية. ومع ذلك ، لا يمكنك نقل توزيعات العسر المالي - فهي ليست توزيعات ترحيل مؤهلة.
تقسيم التوزيع
يمكنك مطالبة الوصي على الخطة بنقل جزء الترحيل من توزيع 401 (ك) مباشرة إلى الوصي على حساب التقاعد الجديد ، وبالتالي تجنب الضرائب وعقوبات السحب المبكر على هذا الجزء. بدلاً من ذلك ، يمكنك استلام النقود والممتلكات من الرقم 401 (k) الخاص بك وإيداع بعض العائدات معفاة من الضرائب وعقوبات في حساب تقاعد آخر خلال 60 يومًا من استلام التوزيع. ومع ذلك ، فإن أمين الحفظ 401 (ك) الخاص بك سوف يحجب 20 في المائة من أي توزيع لا يتم نقله مباشرة إلى خادم آخر.
قيود أخرى
بالإضافة إلى توزيعات المشقة ، لا يمكن سحب بعض عمليات السحب الأخرى 401 (ك). على سبيل المثال ، لا يمكنك تجاوز التوزيعات الناتجة عن توزيعات دورية متساوية إلى حد كبير بناءً على متوسط العمر المتوقع ، على الرغم من أن هذه الطريقة تتجنب عقوبة السحب المبكر البالغة 10 بالمائة. تشتمل التوزيعات الأخرى المقيدة على التمديد على المبالغ المستردة من المساهمات الزائدة ، والحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة التي تبدأ عندما يبلغ عمرك 70 1/2 ، وقرض من 401 (ك) يعامل كتوزيع لأنه لا يفي بمتطلبات معينة ، وتوزيعات الأرباح على الأوراق المالية صاحب العمل.
قناة الجيش الجمهوري الايرلندي
يمكن إيداع جزء من توزيع 401 (ك) الذي تقوم بترحيله في "قناة" الجيش الجمهوري الايرلندي ، وهو الجيش الجمهوري الايرلندي الذي يتلقى فقط الأموال المتغيرة. ميزة استخدام قناة الجيش الجمهوري الايرلندي هو أنه يتأهل تلقائيا للانتقال اللاحق في خطة صاحب عمل أخرى. بعض خطط التقاعد الخاصة بصاحب العمل لا تقبل عمليات نقل الجيش الجمهوري الايرلندي ما لم تكن تأتي من قناة الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا قمت بتقديم مساهمات غير قابلة للتمديد في قناة IRA ، فإنها تفقد وضعها الخاص وتصبح IRA منتظمة.