جدول المحتويات:
على الرغم من أنك قد وضعت الأموال في خطة 401 (ك) الخاصة بك مع توقع أنك لن تمسها حتى تتقاعد ، فقد تجد نفسك تتساءل عما إذا كان يمكنك الوصول إلى بعض الأموال من أجل التعليم الجامعي. سواء كنت ستعود إلى المدرسة بنفسك أو كان لديك طفل مستعد لمغادرة العش ، فقد يكون رقم 401 (ك) لديك مصدرًا للأموال التي يمكنك استخدامها ، ولكن كيف يمكنك الوصول إلى المال يكون له تأثير كبير على النتائج الضريبية.
سحب الأموال
إذا كان عمرك يزيد عن 59 1/2 ، فيمكنك سحب الأموال من خطة 401 (ك) وقتما تشاء. ومع ذلك ، إذا لم تبلغ هذا السن ، فلن تتمكن من سحب الأموال إلا في ظل ظروف محدودة ، بما في ذلك إذا تركت عملك وعمرك 55 عامًا أو أكبر أو إذا كنت تعاني من صعوبات مالية. يتطلب مصلحة الضرائب أن يكون لديك حاجة مالية فورية وثقيلة ، لكن يسمح لكل خطة من خطط 401 (ك) أن تقرر بنفسها ما هو المؤهل. لذلك ، بناءً على خطتك ، قد يكون التعليم الجامعي سببًا مسموحًا لتوزيع الصعوبات. لكن إذا لم يكن الأمر كذلك ، لا يمكنك الانسحاب من خطتك للدفع مقابل الجامعة.
النتائج الضريبية للانسحاب
عندما تأخذ أموالًا من خطة 401 (ك) الخاصة بك ، يجب أن تدرجها كجزء من دخلك الخاضع للضريبة - حتى إذا كان عمرك يزيد عن 59 1/2. تتمثل ميزة الانتظار حتى الإصدار 59 1/2 في أنه يمكنك سحب الأموال لأي سبب من الأسباب وعدم مطالبتك بدفع غرامة إضافية قدرها 10٪ من قيمة السحب المبكر. على الرغم من أن مصلحة الضرائب تعترف ببعض الاستثناءات القليلة من العقوبة ، لا يوجد استثناء مبكر للانسحاب من نفقات التعليم العالي ، لذلك إذا قمت بالضغط على الرقم 401 (ك) الخاص بك للالتحاق بالجامعة ، فأنت مدين بضرائب الدخل وعقوبة السحب المبكر بنسبة 10 بالمائة ، حتى لو إنه مؤهل كمصاعب مالية.
401 (k) قرض بديل
مصلحة الضرائب أيضا يسمح خطط للسماح للقروض من 401 (ك) الخاص بك. الأمر متروك لكل خطة ، لذلك إذا كانت خطتك لا تسمح بالقروض ، فأنت محظوظ. لكن إذا سمحت القروض ، فيمكنك اقتراض ما يصل إلى 50000 دولار أو نصف رصيد حسابك المكتسب ، أيهما أصغر. يمكنك استخدام حصيلة القرض لأي غرض ، بما في ذلك دفع الرسوم الدراسية للكلية. ثم ، يمكنك سداد القرض من خلال استقطاعات شيكات الراتب على مدى خمس سنوات. على الرغم من أنه يتعين عليك دفع فائدة على القرض ، إلا أن هذه الفائدة ستسترد في خطة 401 (k) الخاصة بك.
الآثار المترتبة على ضريبة القروض
لا تعتبر القروض توزيعات خاضعة للضريبة من خطة 401 (ك) ، مما يعني أنك لن تكون مدينًا بضرائب الدخل أو عقوبة السحب المبكر عند سحب الأموال. ومع ذلك ، إذا تخلفت عن سداد القرض ، بما في ذلك عدم سداد القرض فورًا إذا تركت وظيفتك ، فإن الرصيد المتبقي يعتبر بمثابة توزيع خاضع للضريبة. على سبيل المثال ، لنفترض أنك اقترضت مبلغًا قدره 10،000 دولار للدراسة في الكلية بعد أن دفعت الرصيد المتبقي على القرض إلى 8000 دولار ، يتم طردك وأنت لا تسدد الرصيد. ويعد هذا آخر 8000 دولار بمثابة دخل خاضع للضريبة ، ويتم فرض عقوبة بالسحب المبكر بنسبة 10 بالمائة.