جدول المحتويات:
شهادات حسابات الودائع ، مثل الأنواع الأخرى من الحسابات المصرفية ، غالبًا ما تكون مستفيدة. عمومًا ، ينقسم هؤلاء المستفيدون إلى مجموعتين: المستفيدين من حساب الوديعة والمستفيدين من الدفع عند الوفاة أو POD. من المفترض أن يستفيد الأول من الحساب منذ البداية ، في حين أن المجموعة الأخيرة لا يمكنها الوصول إلى الأموال إلا بعد وفاة مالك الحساب.
الغرض من حسابات المستفيدين
يسمح قانون النقل الموحد للقصر للبالغين بإنشاء حسابات ، بما في ذلك الأقراص المدمجة ، لصالح أطفالهم أو غيرهم من القاصرين المؤهلين. غالبًا ما ينشئ الأشخاص أقراص مدمجة لتخزين الأموال المخصصة لتغطية نفقات المدرسة في المستقبل. عادة ، لا يكسب الأطفال ما يكفي لدفع ضرائب الدخل ، لذلك يمكن للوالدين أن يخففا من أعباءهما الضريبية عن طريق تحويل الأموال إلى أطفالهما.
تتم إضافة مستفيدي الدفع عند الوفاة إلى أقراص مدمجة بحيث لا يتوجب على الأموال المحتفظ بها في الحساب أن تمضي في طريق الوفاة. يمكن للمستفيد POD المسمى إغلاق الحساب.
حقوق المستفيدين
لا يحق للمستفيدين من حسابات الوصاية الوصول المباشر إلى الأموال أو القدرة القانونية على اتخاذ القرارات المتعلقة بالأموال المحتفظ بها في أقراص مدمجة. يتحكم الحارس في الحساب حتى يصل المستفيد إلى السن القانوني لسن البلوغ ، والذي يتراوح بين 18 و 21 عامًا في الولايات المتحدة المختلفة. عند بلوغ سن الرشد ، يمكن للمستفيد تقديم التماس إلى المحكمة لتولي السيطرة على الأموال إذا لم يغلق الوصي الحساب ويصرف العائدات. لا يمتلك مستفيدو POD أي حقوق في حسابات CD حتى يموت المالك ، وبعد ذلك يمكنهم القيام بالأموال كما يحلو لهم.
مضاعفات
تمكّن بعض الدول أمناء الحساب من تغيير المستفيد المحدد في حسابات الوصي. يمكن للأشخاص تغيير المستفيد إذا كانوا يعتزمون استخدام الحساب لتمويل تكاليف التعليم وقرر المستفيد المعين عدم الذهاب إلى الكلية.
يجوز لمالكي حسابات الأقراص المدمجة تسمية عدة مستفيدين من حسابات الدفع على حساباتهم. إذا استخدموا الكلمة "و" بين أسماء المستفيدين ، فيجب أن يسترد جميع الأسماء المذكورة الأموال معًا. ومع ذلك ، إذا استخدموا الكلمة "أو" بين الأسماء ، فيمكن لأي مستفيد مسمى واحد إغلاق القرص المضغوط والوصول إلى الأموال بعد وفاة صاحب الحساب.
حماية المستفيد
غالبًا ما تستمر حسابات الأقراص المضغوطة لعدة سنوات - تؤدي إضافة مستفيدين إلى حساب إلى تقليل مخاطر الخسائر في حالة إفلاس البنك الذي يحتفظ بالأموال. توفر المؤسسة الفيدرالية لتأمين الودائع 250 ألف دولار لتغطية كل مالك حساب في كل بنك عضو ؛ يضيف FDIC تغطية إضافية بقيمة 250000 دولار لكل مستفيد POD مسمى. تعتبر حسابات الحفظ بمثابة حسابات ملكية فردية ولها تغطية بقيمة 250،000 دولار فقط من تأمين الودائع الفيدرالية.