ما هو بيان تسوية البنك؟

بيان تسوية البنك هو الطريقة التي يستخدمها الأفراد والكيانات للتحقق من دقة سجل معاملاتهم مقابل سجلات مصرفهم. إن استخدام سجل المعاملات الخاص بك ، أو سجل دفتر الشيكات ، هو المصدر الرئيسي لتسجيل استلام وصرف النقد من خلال حسابك المصرفي ، في حين أن كشف حسابك المصرفي الشهري يمثل دفاتر البنك المقابلة. يجب التوفيق بين مجموعتي الكتب وتوازنهما مع بعضهما البعض من أجل اكتشاف العناصر المعلقة.

يوضح لك بيان التسوية البنكية أي اختلافات في سجلاتك وسجلات البنك.

توقيت والتحضير

قم بإعداد كشوف التسوية المصرفية الخاصة بك على أساس شهري بمجرد استلام كشف الحساب البنكي.

يجب إعداد بيان التسوية المصرفية بمجرد استلام كشف حسابك المصرفي الشهري. ستضمن التسوية السريعة لكشف الحساب البنكي مع دفتر شيكاتك أن تظل سجلاتك حديثة وأن يتم تسجيل أي تعديلات في كلتا المجموعتين من الكتب. للتحضير ، ستحتاج إلى فصل عمودين ، أحدهما لكتبك (سجل الشيكات) والآخر لكشف الحساب المصرفي.

تسوية بيان البنك

يجب تسوية كشف الحساب المصرفي بسجل دفتر الشيكات للوصول إلى العناصر المفتوحة التي يجب تعديلها.

للتوفيق بين كشف حسابك المصرفي ، تحتاج إلى مقارنة سجل الشيكات الخاص بك مع كشف الحساب البنكي. يجب تعديل الرصيد النهائي الموضح في كشف الحساب المصرفي إلى المجموع الصحيح من خلال النظر في جميع فروق التوقيت وأي بنود خاصة لا تنعكس في كشف الحساب المصرفي ولكن تظهر في سجل الشيكات. لذلك ، يجب إدراج جميع الشيكات والودائع التي تم تسجيلها في سجل الشيكات والتي لم تظهر بعد في كشف الحساب المصرفي. يتم خصم الشيكات من كشف الحساب المصرفي وتضاف الودائع. أي أخطاء في المبالغ يجب أن تضاف أو تطرح. يمثل الرصيد النهائي الرصيد المعدل في كشف حسابك المصرفي.

التوفيق بين سجل دفتر شيكات

التوفيق بين سجل دفتر الشيكات الخاص بك في كشف الحساب المصرفي الشهري من أجل الوصول إلى الأرصدة المعدلة لكلا المجموعتين من الكتب.

يجب ضبط سجل الشيكات عن طريق إضافة أو طرح العناصر الموضحة في كشف الحساب المصرفي الخاص بك ولكن لا ينعكس ذلك في دفتر الشيكات الخاص بك. في هذا الصدد ، يجب عليك إضافة أي عناصر تم استلامها ، مثل الفوائد والتحويلات البنكية والودائع المباشرة والأخطاء إلى سجل الشيكات الخاص بك أثناء خصم أي رسوم خدمة ورسوم وسحب على المكشوف وأخطاء تم حجزها في حسابك ولكنك لم تدخل بعد في سجل الشيكات الخاص بك. يمثل الرصيد النهائي الرصيد المعدل لسجل دفتر الشيكات الخاص بك.

الموازنة والحجز

أبلغ البنك الذي تتعامل معه بأي تباينات.

يجب أن يساوي الرصيد المعدل في كشف حسابك المصرفي الرصيد المعدل في سجل الشيكات الخاص بك. عند التوفيق الناجح لبيان البنك الذي تتعامل معه ، يجب عليك تصحيح السجلات الخاصة بك لأي تعديلات لاحظت. على سبيل المثال ، إذا تم إرجاع الشيك إليك للحصول على أموال غير كافية (NSF) ، يجب عليك الاتصال بمصدر الشيك للحصول على تعويض. وبالمثل ، يجب أن تخطر المصرف الذي تتعامل معه على الفور بضبط أي أخطاء أو سهو ارتكبها على حسابك فيما يتعلق بالودائع أو أي مشكلة أخرى.

الاعتبارات

قد يؤدي الفشل في التوفيق الفوري بين كشف حسابك المصرفي ودفتر شيكاتك إلى حدوث خسائر.

يتحمل أصحاب الحسابات مسؤولية تسوية سجلاتهم على الفور مع البيانات المصرفية الشهرية المقدمة لهم. في حالة عدم قيام صاحب الحساب بإخطار البنك بالاستخدام غير الصحيح أو الأخطاء ، فقد لا يكون البنك مسؤولاً عن الخسائر ، خاصةً إذا انقضى 90 يومًا من إرسال آخر كشف حساب بنكي شهريًا. غالبًا ما يتم إدراج هذا النوع من الاتفاقات في نماذج الحساب الموقعة بين صاحب الحساب والبنك.