يمكنك المطالبة نفقات المدرسة على الضرائب الخاصة بك؟

التكاليف المرتفعة للتعليم تترك العديد من دافعي الضرائب يتساءلون عما إذا كان لديهم أي طريقة لشطب النفقات. لحسن الحظ ، توفر خدمة الإيرادات الداخلية العديد من الاستقطاعات والائتمانات المحدودة التي يمكنك استخدامها لتعويض هذه التكاليف. سيساعدك معرفة التكاليف التي يمكن استخدامها وكيفية شطبها على زيادة الإقرار الضريبي.

مصاريف التأهيل

يمكن فقط المطالبة بنفقات مدرسية معينة على ضرائب دخلك. يجب أن تكون المصروفات للرسوم الدراسية أو غيرها من التكاليف المطلوبة لحضور مدرسة ما بعد الثانوية. لا يوجد خصم لتكاليف المدارس الابتدائية أو الثانوية. لا يمكنك تضمين تكاليف الغرفة والمأكل في إجمالي نفقاتك. تتطلب بعض الاستقطاعات أن تكون طالبًا للحصول على درجة أو تكون في السنوات الأربع الأولى من التعليم بعد الثانوي. ومع ذلك ، يمكنك المطالبة بالمصروفات المدرسية التي تدفعها ليس فقط لنفسك ، ولكن أيضًا لزوجتك ومعاليك.

مصادر الدفع

يمكن استخدام مصادر معينة للدفع فقط للتأهل للحصول على مزايا ضريبية للنفقات التعليمية. لا يمكنك المطالبة بالمصروفات المدفوعة بمنح دراسية معفاة من الضرائب على ضرائب دخلك. لا يمكنك أيضًا المطالبة بالمصروفات المدفوعة بمنح Pell أو المساعدة التعليمية التي يدفعها صاحب العمل أو المساعدة التعليمية للمحاربين القدامى. ومع ذلك ، يمكنك المطالبة بالمصروفات المدفوعة بالقروض أو الهدايا أو ميراثك أو مدخراتك الشخصية.

أنواع

مصلحة الضرائب يسمح عدة خيارات للمطالبة نفقات المدرسة على ضرائب الدخل الخاص بك. ومع ذلك ، لا يُسمح بالمزايا المزدوجة ، مما يعني أنه يمكنك المطالبة بواحد فقط من المزايا كل عام. ائتمان الفرصة الأمريكية هو الأكبر ولكنه يتطلب أن تكون طالبًا للحصول على الدرجات وفي السنوات الأربع الأولى من الدراسة بعد الثانوية. الائتمان الائتماني للتعلم مدى الحياة له رصيد أقل كحد أدنى ، ولكن يمكنك المطالبة به مقابل أي تعليم بعد المرحلة الثانوية ، حتى إذا كنت لا تسعى للحصول على شهادة. يتيح لك خصم الرسوم الدراسية والرسوم خصم مبلغ محدود من دخلك الخاضع للضريبة بدلاً من المطالبة بائتمان ضريبي. جميع المزايا الضريبية الثلاثة لها قيود على الدخل تتغير سنويًا لتحديد من يمكنه المطالبة بها.

التصريح عن الضريبة

عندما تطالب بأي من هذه المزايا الضريبية ، يجب عليك تقديم الضرائب الخاصة بك باستخدام النموذج 1040 أو النموذج 1040A ؛ شكل 1040EZ ليس خيارا. سوف تتلقى نموذج 1098-T يوثق مبلغ المال الذي دفعته في النفقات المؤهلة. إذا كنت تريد المطالبة بخصم الرسوم والأتعاب ، أكمل النموذج 8917. للمطالبة إما بائتمان الفرصة الأمريكية أو رصيد التعلم مدى الحياة ، أكمل النموذج 8863.