جدول المحتويات:
- معرفة العائد الإجمالي
- دفعات الصندوق المشترك
- صافي أرباح الأسهم والضرائب
- العائد على صافي صناديق الاستثمار
إن الأسهم أو الصناديق المشتركة التي تدفع توزيعات الأرباح ستعيد بعض أرباحها للمستثمرين. لا تعتبر قيمة الأرباح الموزعة بنفس أهمية العائد ، بمعنى النسبة المئوية للعائد الذي تمثله الأرباح الموزعة. على سبيل المثال ، توزيعات أرباح سنوية قدرها 10 في المائة على سهم واحد دولار ، تعني أن السهم ينتج 10 في المائة. عند حساب الأرباح الموزعة ، من المفيد دائمًا التفكير "الإجمالي" مقابل "العائد الصافي".
معرفة العائد الإجمالي
العائد الإجمالي هو عائد الأرباح على الأسهم قبل أخذ أي مصاريف أو ضرائب أو خصومات في الاعتبار. إن حساب العائد الإجمالي هو مسألة بسيطة لتقسيم مبلغ الأرباح على سعر السهم عندما اشترى المستثمر الورقة المالية. سيكون العائد "الحالي" هو نفس الحساب ، باستخدام سعر السهم عند دفع الأرباح. لا يشمل رقم النسبة المئوية الناتج أي أرباح أو خسائر رأسمالية ، سواء أكانت محققة أم غير محققة. تدفع العديد من الأسهم أرباحًا فصلية ، والتي يجب عليك إضافتها معًا على مدار عام كامل لحساب إجمالي العائد السنوي.
دفعات الصندوق المشترك
تدفع صناديق الاستثمار توزيعات ، على الرغم من أنها في معظم الحالات ، تفعل ذلك مرة واحدة فقط في السنة قرب نهاية العام. الصندوق عبارة عن مجموعة من الأوراق المالية: الأسهم والسندات وشهادات الإيداع وعقود سوق المال والعقود الآجلة أو مزيج من هذه الأدوات الاستثمارية وغيرها. يمثل توزيع الأموال الإيرادات التي يتلقاها الصندوق من استثماراته المختلفة ، وكذلك صافي أرباح رأس المال من بيع وشراء الأوراق المالية. يظل إجمالي العائد في الصناديق والأسهم كما هو: مقدار التوزيع أو الأرباح الموزعة ، مقسومًا على سعر السوق في يوم الدفع. عادةً ما يتم ضبط أسعار الصندوق والأسهم لأسفل لتعكس العائد عند حدوثه.
صافي أرباح الأسهم والضرائب
إذا كانت حياة الاستثمار بسيطة ، فلن تكون هناك حاجة لحساب صافي عائد الأرباح. لكن العائد الصافي هو الحقيقة الثابتة حول مقدار ما تجنيه بالفعل من هذا الاستثمار. عندما يدفع السهم توزيعات نقدية ، فإن دائرة الإيرادات الداخلية تتدخل وتفرض ضريبة على المال. يجب خصم الضريبة المستحقة من مبلغ الأرباح قبل حساب صافي العائد. يحل قانون الضرائب المشكلة بشكل أكبر عن طريق تصنيف أرباح الأسهم على أنها "عادية" أو "مؤهلة". أنت تدفع ضريبة على الأرباح العادية بنفس معدل الضريبة على الدخل الآخر الذي تجنيه. تتمتع أرباح الأسهم المؤهلة بمعدل ضريبة أرباح رأس المال المنخفض.
العائد على صافي صناديق الاستثمار
إذا كنت تمتلك صندوقًا مشتركًا ، يكون العائد الصافي هو مبلغ التوزيع ، مطروحًا منه النفقات التي يتقاضاها الصندوق ، وأي ضرائب على هذا التوزيع. تفرض جميع الصناديق المشتركة رسومًا ونفقات ، وعادة ما تكون في حدود 1-2 في المائة. سيكشف الصندوق عن مصاريف تحملها في بياناته المالية السنوية. لحساب صافي العائد ، قم بطرح النفقات من مبلغ التوزيع ، ثم قسّم النتيجة على سعر إغلاق الصندوق في يوم الدفع. حتى إذا قمت بإعادة استثمار التوزيع في المزيد من أسهم الصندوق ، فإنها لا تزال تخضع للضريبة في السنة التي تلقيتها فيها.