المنافع المحددة مقابل خطط مساهمة محددة المعاشات التقاعدية

المنفعة المحددة والمساهمة المحددة هما النوعان الرئيسيان لخطط التقاعد لصاحب العمل. كانت خطط المنافع المحددة في وقت واحد الدعامة الأساسية لخطط التقاعد للشركة ولكنها ليست شائعة كما كانت في السابق. أصبحت خطط المساهمة المحددة أكثر شيوعًا ، لأنها أقل تكلفة لأصحاب العمل لإدارة. كل خطة لها مزاياه لصاحب العمل والموظف.

خطة المنافع المحددة

خطة الاستحقاقات المحددة ، والتي تسمى أيضًا المعاش ، هي خطة تدفع لك مبلغًا معينًا من المال ، إما شهريًا أو بمبلغ إجمالي ، عندما تصبح مؤهلاً للحصول على استحقاقات التقاعد. تحتوي هذه الخطط عادةً على صيغ لتحديد المبلغ الذي تتلقاه في المزايا بناءً على معايير مثل المدة التي قضيتها في الشركة وما هو راتبك. بشكل عام ، يدفع صاحب العمل التكلفة الكاملة لخطة المزايا المحددة. العمالة الحكومية في كثير من الأحيان لديها خطة معاشات محددة الفائدة باعتبارها واحدة من فوائدها.

خطة المساهمة المحددة

خطة المساهمة المحددة هي خطة لا تدفع فائدة محددة عند التقاعد ، ولكنها تتيح لك توفير المال في حساب مؤجل الضريبة. 401k هو نوع شائع من خطة المساهمة المحددة. عند التقاعد ، يمكنك سحب هذه الأموال مع مرور الوقت لتغطية نفقات المعيشة. يساهم صاحب العمل عادة في خطة مساهمة محددة أيضًا ، إما في شكل تطابق جزء من مساهماتك أو مبلغ ثابت.

مزايا

تعد خطط المنافع المحددة بدفع معيّن بناءً على معايير يمكن للمشارك التحكم فيها. بشكل عام ، إذا كنت تعمل في وظيفة أطول ، فستتمكن من تحصيل فائدة أكبر. كثير من الناس يحبون حقيقة أنهم يستطيعون التخطيط لذلك بسهولة ، ويستبعد اللغز من التخطيط للتقاعد. تسمح خطط المساهمة المحددة للمشارك بالتحكم في كيفية استثمار أمواله. يمكنك اتخاذ الخيارات اعتمادا على مقدار المخاطر التي كنت على استعداد لتحملها. يمكنك أيضًا الاقتراض مقابل خطة مساهمة محددة في كثير من الحالات. الأموال في خطة محددة المساهمة هي أيضا المحمولة ويمكن نقلها إذا تركت عملك. توفر خطط المساهمة المحددة أيضًا مزايا ضريبية ، مما يتيح لك تأجيل جزء من دخلك ودفع الضرائب عليه لاحقًا بعد التقاعد.

سلبيات

خطط الاستحقاقات المحددة ليست مرنة. إذا تركت العمل قبل وقت معين ، فقد تخسر المعاش. تتوقف المساهمات في خطة التقاعد عند ترك العمل وتجميد مخصصاتك. يحتفظ صاحب العمل أيضًا بالسيطرة الكاملة على الصندوق ويحدد كيفية استثماره. خطط المساهمة المحددة ليست مضمونة لتكون لها أي قيمة معينة عند التقاعد وقد تربح أو تخسر القيمة اعتمادًا على أداء الاستثمار. عندما يتم تمويل خطة المنفعة المحددة بشكل عام من قبل صاحب العمل الخاص بك ، يجب تمويل خطة المساهمة المحددة ، جزئياً على الأقل ، من قبلك.